¿Qué encontró el Tribunal de Cuenta en la auditoría a la municipalidad de El Calafate?

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¿Qué encontró el Tribunal de Cuenta en la auditoría a la municipalidad de El Calafate?

15:00 – De acuerdo a la Resolución Nº 169-P-2018 del Tribunal de Cuentas a finales del año 2018 se llevó a cabo una Auditoría/Inspección Contable-Administrativa en la Municipalidad de El Calafate, centrándose la misma desde enero del 2018 a fines de ese mismo año realizando un trabajo de forma “selectiva y aleatoria”, dejando los ejercicios anteriores como materia de estudios de las Rendiciones de Cuentas.

No obstante el TC elaboró un informe con las novedades surgidas de la inspección del año 2018 en distintos sectores de la municipalidad, cuya extensión y análisis nos obliga a parcializar la información en al menos tres partes, la primera de las cuales la daremos a conocer en esta nota.

La inspección al municipio se hizo básicamente sobre veintidós ítems/sectores y componentes de la comuna, en la cual se accedió a documentación, facturas, comprobantes, rendiciones, ordenes de pagos, ordenes de compras, libros y se solicitaron los soportes magnéticos en los casos necesarios.

Sector Compras

De la auditoría realizada en el sector de compras de la municipalidad de El Calafate, se determinó falencias en el sistema informático utilizado para el cómputo de las compras. El sistema emite las Órdenes de pago sin ningún tipo de numeración y por el contrario los empleados les colocan “a mano” un sello del día, lo cual puede dar lugar a duplicación de la numeración de dichas órdenes y alteración de la correlatividad cronológica de las mismas.

Otra anormalidad detectada es que el Acta de Recepción de Bienes, las hace el mismo funcionario encargado de llevar adelante el proceso de adquisición. Esta doble función desplaza la actividad que debe llevar el área de Recepción de Bienes tarea específica de “Depósito” y/o “Patrimonio”. Esto, claro está, impide un doble control en las compras, dado que de esta manera solo una persona compra y recibe lo que adquiere, sin intervención del sector que debe registrar la misma. Esta irregularidad incumple el Reglamento de Contrataciones Decreto 263/82 y además las Rendiciones de Cuentas que presenta el Municipio de El Calafate, no incluyen este fundamental paso administrativo-contable.

El municipio de El Calafate, a pesar de haber sido advertido en el año 2014 por el mismo Tribunal de Cuentas sobre estas irregularidades que se debían subsanar, aún en el 2018 incumplió el procedimiento contable de foliar las Actuaciones, para evitar adulteraciones en el proceso administrativo de compras, bienes, patrimonio, servicios, etc. Esto va encadenado con la falta de copia de los convenios suscriptos por la municipalidad con otros organismos del Estado ni las declaraciones juradas donde se indica el motivo de su inexistencia.

Contrataciones

Con respecto a los gastos de “Publicidad” del municipio de El Calafate, el Tribunal de Cuentas determinó que a pesar de las observaciones realizadas en la auditoría del año 2014, en la actualidad la Municipalidad de Javier Belloni sigue sin tener el soporte físico y/o magnético de las publicidades contratadas, impidiendo con ello verificar que el acto administrativo se haya cumplido y el servicio se haya brindado.

Los auditores solicitaron las constancias que no pudieron tener disponibles durante la inspección, pues no tuvieron en sus manos la documentación que acredite el contenido institucional de la publicidad abonada, en función de lo establecido en la Resolución Nº 107/TC/82. No se pudo constatar la justificación de cada contratación y no se acreditó que el precio abonado por dichos servicios, estén de acuerdo al precio de plaza para idénticas situaciones.

Entre lo contratos observados figura la suma de $ 4.136.148,98, en los siguientes conceptos:

26/06/18 a Cooperativa de Trabajo Periodística la suma de $ 7.000,00

26/06/18 a Fm Dimensión, la suma de $ 10.000,00

26/06/18 a Pérez Luque Guillermo, un total de $ 10.000,00

26/06/18 a Villegas Sergio por $ 20.000,00

05/02/18 a Jorge Rial (Orden de pago 57878) un pago de $ 1.210.000,00

21/02/18 a Lucas Brigando (OP 5799) $ 166.000,00 (contrato por 9 meses)

09/08/18 a Team Media SA (OP 59619) por $ 535.956,00 (Cont. por 10 meses)

12/06/18 a Team Media SA (OP 59104) por $ 1.001.671,00 (Cont. por 10 meses)

05/07/18 a Team media SA (OP 59305) $ 1.175.521,98 (Contrato por 6 meses)

Pero la Auditoría halló mayores irregularidades en este rubro; por ejemplo, encontró desdoblamientos de Ordenes de Compras y el incumplimiento al Reglamento de Contrataciones (Decreto 263/82), debido a que el municipio de El Calafate no realiza el procedimiento de contrataciones como marca la ley, a través de Concurso de Precios o Licitación, según corresponda.

Analizado uno solo de los tantos casos similares, el informe de auditoría describe lo siguiente:

Libramiento Nº 42.392 a favor del proveedor Ferretería Chuar SRL, mediante la cual se abonan las Ordenes de Pago (OP) Nº 57.663 y 57.664, correspondientes a las Ordenes de Compras Nº 28.156 por $ 200.004,00 y Nº 28.163 por $ 74.892,30.

Con fecha 13/12/2017 la Dirección de Compras eleva dos notas sin números a Mesa de Entrada a fin de confeccionar dos expedientes destinados al llamado al Concurso de Precios, el primero (Concurso 170/17) para la adquisición de iluminación a los Bulevares de Avenida Libertador y el segundo (Concurso Nº 169/17) para la “Compra de 10 lámparas 380V y portalámparas de porcelanas”. Como se aprecia, ambos concursos poseen el mismo objeto de contratación. Efectuando la sumatoria de ambas Ordenes de Compra se obtiene el importe de $ 274.896,30 y por tal motivo la Dirección de Compras debería haber efectuado como modalidad de compra una Licitación Privaday concluye el auditor “Los responsables deberán informar el motivo del apartamiento a las normas en materia de contratación, siendo que dicha observación es repetida en cada uno de los Estudios de Cuenta de la comuna y sin perjuicio de la toma de conocimiento que alegan en cada descargo, continúan sin corregir la falencia mencionada”, indican textualmente los auditores.

Lo que establece el TC es que en la anterior auditoría (año 2014) ya habían encontrado estas irregularidades, les ordenaron subsanarlas, el municipio les dijo que sí pero siguió haciendo lo mismo sin respetar la ley. Esta observación se repite en varios ítems, lo cual lleva a pensar que la gestión del municipio nunca en cuatro años, hizo caso a las recomendaciones del organismo auditor.

Todos “vuelan” en El Calafate

La Fiesta del Lago del año 2018 dio mucha tela para cortar y muchos pasajes para gastar de los fondos públicos, según se desprende de la auditoría al municipio de El Calafate, donde el Intendente autorizó la erogación de $ 6.669.351,30 por un total de 27 pasajes aéreos de los cuales el municipio no dejó registros de quién cómo y cuándo fueron usados, como manda el reglamento contable, generando la sospecha de que parte de ese dinero, podría haber ido a parar a gastos no declarados o a personas sin vinculaciones con el funcionamiento municipal, que se cargan con el pretexto de realizar el pago a los artistas que contrató la comuna para el evento.

Las 27 Ordenes de Pagos emitidas por la Municipalidad de El Calafate, carecen del correspondiente tickets y del instrumento legal donde se autoriza el gasto, la comisión de servicio realizada y el detalle y nombre de cada persona que realizó la inversión.

Desde la intendencia de El Calafate, ante esta observación, argumentaron que “ellos no pueden exigirle a los artistas, la rendición de los tickets de vuelo”. Los auditores le señalaron al Intendente Belloni, que si bien es cierto, eso no es suficiente para explicar la falta de apego a la ley de contabilidad, toda vez que debe ser el propio gobierno municipal quien debe arbitrar los medios necesarios y suficientes para poder justificar y acreditar cada uno de los otorgamientos de pasajes, ya que los fondos utilizados corresponden a las arcas del Estado y están sujetos al control del Organismo.

El Intendente durante el armado de la Fiesta del Lago, invirtió casi 7 millones de pesos generando Ordenes de Pago que contablemente las consignó bajo el rubro “Funcionamiento” y/o “Ente mixto”. El TC advierte que este encuadramiento “general” sin ninguna especificación del gasto, guarda una irregularidad y del análisis que efectuamos, esa aclaración deja en el aire una velada sospecha de que tal irregularidad daría lugar a una posible malversación de fondos públicos, al no encontrarse debidamente respaldado, justificado y probado dicho gasto, que fue al objeto final de armar el evento artístico.

Por este motivo, los auditores les pidieron a las Autoridades municipales (sin haber obtenido respuesta):

1º Rendición de cada pago por separado mediante la rendición del tickets correspondiente (cuando correspondiera) o en su lugar documentación que le permita constatar a los auditores quiénes fueron los beneficiarios de los pasajes aéreos.

2º Junto con dicha documentación y/o tickets los comprobantes documentales que permitan identificar el objeto y/o el instrumento legal de la Comisión de Servicio.

Los contratos con identificación de cada beneficiario de los pasajes y en caso de ser donación, anexar la normativa que así lo permita.

4º La correspondiente nota de solicitud firmada por el beneficiario e informe socio económico que avale dicho pedido.

Este informe continúa en el Nº II que se emitirá el día lunes 20. (Agencia OPI Santa Cruz)

15 Comentarios

  1. auditores inútiles. deben auditar….pidan a aerolíneas información para ver quien viajó. y eso no es malversación . tiene otra figura y seguro que si es perjuicio al Estado.
    lo mismo no pasará nada. quizás una multa que la pagarán sacando viaticos.
    el Tribunal de GUENTAS debería dejar de gastar en Comisión es inútiles que nunca descubren nada. sólo boludeces. y la plata que se roban en viáticos donarlas a comedores

  2. Si esto descubren en el Municipio de El Calafate, imagínense las desprolijidades que se pueden encontrar si Belloni logra ser gobernador de la provincia!!! Eso si, esto sirve para encarrilar a la oveja en caso que quiera correrse del camino. Mala cosa….por favor gente, piensen a quien votar!!

  3. nunca paran una. el Tribunal de cuentas es un fracaso. no están preparados ni técnicamente ni moralmente. no se salva nadie. no vayan más a los municipios que se les cagan de risas. sigan comiendo chupando y paseando que en eso son buenos en las comisiones de servicios

  4. Esto se arregla con el voto en unos meses nada más. Todos acuérdense y no voten peronismo. Y entonces va a funcionar un poco la justicia que hoy no existe.

  5. El TC es un organismo inutil que aplica normas de la dictadura, leyes que aun nuestros queridos legisladores NO han cambiado. Regirse por leyes viejas, obsoletas es trabajar al pedo. No sirve. Una municipalidad como la de El Calafate que se autofinancia y es sostenible, deberia plantear su propia carta orgánica y dejar atras a los parasitos de provincia con sus leyes retrogradas, crear sus propios sistemas de control y auditoria y listo. Asi es esta provincia, lenta, engorrosa, con leyes aplicadas a conveniencia del gobernante de turno. Muyyyy precariaaaa, prehistoricaaa

  6. ESTARIA BUENO QUE OPI SANTA CRUZ TAMBIEN INFORME SOBRE EL ESCANDALOSO HECHO DE CORRUPCION DESCUBIERTO EN YCRT…DE LOS TERRIBLES DELINCUENTES EDUARDO KOSTA Y OMAR ZEIDAN Y LA PERONISTA ARREPENTIDA AHORA ESPÍA MARIANA ZUVIC AL MEJOR ESTILO K…..DIGITANDO LICITACIONES Y COMPRAS DIRECTAS EN FAVOR DE LAS EMPRESAS DEL MULTIMILLONARIO EDUARDO KOSTA (CAMIONETAS MATERIALES ETC ETC) QUE HACE 15 AÑOS ESTA AL PEDO EN BUENOS AIRES DISFRUTANDO DEL DINERO QUE LE PAGAMOS TODOS PARA PASEAR POR PALERMO Y COMER EN RESTAURANTES LUJOSOS DE PUERTO MADERO EL MISMO LUGAR QUE LE GUSTA A LOS K….DALE OPI QUEREMOS IMPARCIALIDAD TODOS SON CHORROS KOSTA Y LOS K……

  7. los auditores que no cumplan con la funcion de cuidar los bienes del estado, controlando, deberian ser castigados y sumariados, porque el 99 por ciento de los auditores estan comprados o son amigos de los responsables y nunca una puta denuncia,
    algo no funciona, si todos hablan de tanta corrupcion el tribunal de cuentas cero denuncias, solo cuando se entera por los medios
    se debe hacer una reforma profunda del tribunal de cuentas y contratar emp’leados capaces y con personalidad

  8. MARCOS :sos muy mentiroso o no conoces ycrt costa y zeidan estan haciendo lo mismo pero los que hicieron mierda ycrt son los que estaban antes cobrando 10 veces mas que cualquier trabajador inventa otra mentira mejor o asesorate

  9. El TC es el complice de los 30 años deL ROBO que sufrio SANTA CRUZ . ( La NO INTERVENCION en el conflicto de los FONDOS DEL JUICIO DE LAS REGALIAS LO DEMUESTRA CLARAMENTE ) Hoy esta manejado por el Dr. Ramos quien es el Socio de Pablo Gonzalez y solo sirven para atacar a quienes no son adeptos al Regimen K .Lo sabe muy bien todo el Pueblo Santacruceño .-

    • pero Ramos no solo es socio de gonzales, tambien es socio de layun mario roberto de la inmobiliaria de calafate a nombre de sus mujeres que vendian hasta tierras del municipio a 7.50 el mt, y se pelearon por plata, googleen a claudia lopez leston y a valeria la esposa de ramos y comprobaran la realidad con la inscripcion en la afip

    • otro delincuente ese layun, otro corrupto kirchnerista y esta impune totalmente, un personaje siniestro, maleducado, acosador , autoritario, cagador, corrupto, ladron, depravado, etc, creo que le caben todos los calificativos malos a este personaje de santa cruz

  10. Era sabido que belloni recauda para la señora Fernandez y esto era cantadi que la bella Calafate es guarida de ladrones.
    Lamento este informe en nombre de toda la gente que con su trabajo diario tributa en esa ciudad Austral. Pero las normas contables son soberana y si despues de varios informes desfavorables del Tribunal de cuentas deberian intervenir y prision al corrupto que abala dicho accionar

  11. layun es la persona clave en vialidad y la obra publica de la corrupcion, es quien debia controlar vialidad y el iduv y daba impunidad atraves de sus aliles como la auditora jefa y el auditor en vialidad.
    por supuesto nunca controlo y eso era clave para el sistema de sobreprecios y corrupcion

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